Por qué el sueldo "real" del autónomo es tan distinto del asalariado
Cuando un asalariado dice "gano 2.500 € netos al mes", es lo que recibe en su cuenta tras IRPF y cotizaciones. Cuando un autónomo dice "facturo 3.000 € al mes", es lo que cobra antes de impuestos, antes de cuota y antes de gastos. La diferencia entre uno y otro puede ser del 30-45%.
Esta guía te enseña a calcular tu sueldo neto REAL como autónomo en 2026 — el dinero que efectivamente queda en tu bolsillo después de:
- IVA (lo cobras pero no es tuyo: vuelve a Hacienda)
- Cuota de autónomos (RETA, mensual)
- IRPF (modelo 130 trimestral + Renta anual)
- Gastos profesionales (alquiler oficina, materiales, etc.)
Regla del pulgar: un autónomo facturando 3.000 €/mes acaba ganando unos 1.700-2.000 € netos después de todo. Ese 30-45% que falta es lo que muchos olvidan al "comparar" con un sueldo asalariado.
Fórmula del sueldo neto del autónomo
La fórmula simplificada es:
Sueldo neto = Facturación bruta - IVA repercutido + IVA soportado - Cuota autónomos - IRPF retenido - Gastos profesionales
Cada uno de esos componentes:
1. IVA repercutido
Es el IVA que añades en tus facturas (normalmente 21%). NO es ingreso tuyo. Lo cobras del cliente y lo declaras cada trimestre en el modelo 303, devolviéndolo a Hacienda menos lo que tú soportes en gastos.
2. IVA soportado
Es el IVA que pagas en tus gastos profesionales (compras, suministros, software, etc.). Es deducible: se resta del IVA repercutido. Si soportas 200 € de IVA y repercutes 600 €, pagas a Hacienda solo 400 €.
3. Cuota de autónomos
En 2026 va por tramos de ingresos reales. Cuotas mensuales aproximadas:
- Tramo mínimo (< 670 €/mes netos): 230 €/mes
- 1.300-1.500 €: 305 €/mes
- 1.700-1.850 €: 380 €/mes
- 2.330-2.760 €: 510 €/mes
- 3.190-3.620 €: 645 €/mes
6.000 €/mes: 815 €/mes (tramo máximo)
Es 100% deducible en IRPF — el coste real neto es menor (lo veremos en los ejemplos).
Más sobre la cuota: Base de cotización del autónomo: cómo elegir la mejor en 2026.
4. IRPF
Es el impuesto sobre la renta. Se paga en 2 sitios:
- Modelo 130 trimestral: pago fraccionado del 20% sobre el beneficio del trimestre (ingresos − gastos).
- Modelo 100 anual: declaración de la Renta. Aplica los tramos progresivos del IRPF (de 19% a 47% según base).
En la práctica, el IRPF efectivo va del 8% (rentas bajas) al 35% (rentas altas).
5. Gastos profesionales
Todo lo que necesitas para tu actividad: alquiler oficina, software, equipos, formación, asesoría, marketing, suministros, dietas, transporte profesional, etc. Se restan antes de calcular el IRPF.
Tabla práctica: sueldo neto según facturación mensual (2026)
Asumimos:
- Estimación directa simplificada (5% de gastos genéricos deducibles automáticamente).
- 21% IVA aplicado, IVA soportado típico del 100-300 €/mes.
- Sin tarifa plana (cuota normal por tramos).
- IRPF efectivo aproximado.
- Gastos profesionales ~10% de facturación.
| Facturación mensual (sin IVA) | Cuota autónomos | Gastos profesionales | IRPF aprox. | Sueldo neto mensual | % que te queda |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.500 € | 305 € | 150 € | ~125 € | 920 € | 61% |
| 2.000 € | 380 € | 200 € | ~210 € | 1.210 € | 60% |
| 2.500 € | 415 € | 250 € | ~290 € | 1.545 € | 62% |
| 3.000 € | 510 € | 300 € | ~370 € | 1.820 € | 60% |
| 4.000 € | 645 € | 400 € | ~570 € | 2.385 € | 60% |
| 5.000 € | 715 € | 500 € | ~830 € | 2.955 € | 59% |
| 6.000 € | 775 € | 600 € | ~1.100 € | 3.525 € | 59% |
| 8.000 € | 815 € | 800 € | ~1.650 € | 4.735 € | 59% |
| 10.000 € | 815 € | 1.000 € | ~2.300 € | 5.885 € | 59% |
Patrón claro: como autónomo, te quedas con aproximadamente 60% de lo que facturas. El 40% restante son cuota + IRPF + gastos. Esto es muy distinto al sueldo bruto de un asalariado donde la "retención" típica es 18-25%.
Cómo calcular TU sueldo neto: pasos concretos
Vamos a hacer el cálculo personalizado. Supongamos que facturas 3.500 €/mes sin IVA, vives en Madrid, llevas 3 años como autónomo (sin tarifa plana) y tienes 350 €/mes de gastos profesionales (oficina compartida + software + asesoría).
Paso 1: IVA
- IVA repercutido (lo que cobras al cliente): 3.500 × 21% = 735 €/mes
- IVA soportado (en tus gastos con IVA): ~75 €/mes
- IVA neto a pagar a Hacienda cada trimestre: (735 − 75) × 3 = 1.980 €/trimestre
- En tu cuenta bancaria entran 3.500 + 735 = 4.235 €/mes, pero 660 €/mes son "de paso" a Hacienda.
Paso 2: Cuota de autónomos
Con 3.500 € de rendimiento neto mensual estimado, estás en el tramo "2.760-3.190 €" → cuota mensual 575 €.
Paso 3: Gastos profesionales
- Tus gastos profesionales: 350 €/mes
- Estimación directa simplificada añade un 5% automático adicional: 3.500 × 5% = 175 €/mes
- Total deducción para IRPF: 350 + 175 = 525 €/mes
Paso 4: Rendimiento neto
- Ingresos: 3.500 €
- (−) Gastos profesionales declarados: 525 €
- (−) Cuota autónomos (deducible): 575 €
- Rendimiento neto = 2.400 €/mes
Paso 5: IRPF
Tu base anual: 2.400 × 12 = 28.800 €
Aplicando tramos IRPF 2026:
- 0-12.450 €: 19% → 2.366 €
- 12.450-20.200 €: 24% → 1.860 €
- 20.200-28.800 €: 30% → 2.580 €
- Total IRPF anual: ~6.806 €/año → ~570 €/mes
(Aproximado, sin restar mínimo personal/familiar; en la práctica suele ser un 8-10% menos.)
Paso 6: Sueldo neto final
- Ingresos: 3.500 €
- (−) Cuota autónomos: 575 €
- (−) Gastos profesionales: 350 €
- (−) IRPF efectivo: ~520 € (tras mínimo personal)
- Sueldo neto en bolsillo: ≈ 2.055 €/mes
Es decir, de 3.500 € facturados, te quedan unos 2.055 € netos. Un 59%.
Qué cambia con la tarifa plana (primer año)
Si te das de alta como autónomo nuevo, tienes tarifa plana de 80 €/mes los primeros 12 meses. Esto cambia significativamente los números:
Ejemplo: facturas 3.500 €/mes en tu primer año (tarifa plana):
| Concepto | Sin tarifa plana | Con tarifa plana |
|---|---|---|
| Cuota autónomos | 575 € | 80 € |
| Ahorro mensual | — | 495 € |
| Ahorro anual | — | 5.940 € |
Tip: si empiezas a facturar fuerte desde el primer mes y has guardado la tarifa plana, ese año puedes ahorrar fácilmente +5.000 € vs un autónomo con cuota normal.
Más sobre tarifa plana: Tarifa plana de autónomos: guía completa.
Errores típicos al calcular el sueldo neto
1. Confundir "facturación" con "sueldo"
El error nº1. "Facturo 4.000 al mes" NO es "gano 4.000 al mes". El sueldo neto está entre 2.300-2.500 €.
2. Olvidar el IVA en el cálculo de liquidez mensual
El IVA que cobras NO es tuyo. Si lo gastas como si fuera ingreso, cada trimestre vas a tener un agujero cuando te toque pagar el 303. Lección: separa el IVA cobrado en otra cuenta y no lo toques.
3. No descontar mensualmente el IRPF "guardado"
Si pagas 1.500 €/trimestre de IRPF (modelo 130), eso son 500 € de tu sueldo mensual real. Mucha gente no lo presupuesta y se asusta al hacer el 130.
4. Subestimar los gastos profesionales
Olvidas pequeños gastos recurrentes: software, suscripciones, telefonía, comidas trabajo, dietas, transporte. Suman fácil 200-400 €/mes.
5. Comparar mal con asalariado
Un asalariado "gana 2.500 € netos" pero tiene pagada la Seguridad Social por su empresa, vacaciones pagadas, paro garantizado, baja por enfermedad cubierta al 100%. Para igualar eso como autónomo necesitas facturar ~4.500 € brutos y guardar parte para cubrir esas "ventajas invisibles".
6. No contemplar pagas extra "fantasma"
Como asalariado tienes 14 pagas (12 + 2 extras). Como autónomo trabajas 12 meses pero te suelen pagar tarde en agosto y diciembre por vacaciones de los clientes. Tienes que ahorrar para esas "épocas valle".
¿Cuánto necesitas facturar para igualar un sueldo asalariado neto?
Pregunta clásica de quien duda entre seguir asalariado o saltar a autónomo. Aproximación:
| Sueldo asalariado neto deseado | Facturación mensual mínima como autónomo |
|---|---|
| 1.200 €/mes | ~2.000 €/mes |
| 1.500 €/mes | ~2.500 €/mes |
| 1.800 €/mes | ~3.000 €/mes |
| 2.200 €/mes | ~3.700 €/mes |
| 2.800 €/mes | ~4.700 €/mes |
| 3.500 €/mes | ~6.000 €/mes |
Multiplica tu sueldo neto deseado por ~1,7 para saber cuánto facturar como autónomo de forma realista para igualar.
Casos donde te queda MÁS de lo normal
- Alta tarifa plana primer año: +5.000 €/año extra.
- Vivienda con oficina deducible: hasta 30% de los suministros (luz, agua, internet, gas) deducibles si declaras "afectación parcial de vivienda". Más sobre esto: Trabajar desde casa: gastos deducibles.
- Vehículo afecto exclusivo a la actividad: 100% de gastos deducibles (vs 50% uso mixto).
- Régimen recargo equivalencia (comercio minorista): NO presentas modelo 303 (lo paga el proveedor). Cobras el IVA y te lo quedas como margen.
Casos donde te queda MENOS de lo normal
- Cotizar por base alta voluntariamente: cuota más alta, menos sueldo mensual ahora (pero más pensión futura).
- Facturar a clientes empresariales (B2B): tu factura tiene retención IRPF del 15% (7% primer año), que va directa a Hacienda — son menos €/mes en bolsillo.
- No deducir todo lo deducible: si no haces buena gestión, pagas IRPF de más.
Resumen rápido
- Como autónomo, te queda en bolsillo ≈ 60% de lo que facturas (40% es cuota + IRPF + gastos).
- Una facturación de 3.000 €/mes equivale a un sueldo neto de ~1.800-2.000 €/mes.
- Para igualar un sueldo asalariado neto, multiplícalo por ~1,7 para saber cuánto facturar.
- El IVA cobrado NO es tuyo — sepáralo en otra cuenta.
- El IRPF se paga trimestralmente (modelo 130) y se ajusta anualmente (modelo 100).
- Tarifa plana primer año ahorra hasta 5.940 €/año si tu facturación es alta.
- Cotizar base mínima vs alta impacta jubilación, baja médica y paro futuros, no solo cuota actual.
Saber tu sueldo neto real es la base para fijar precios, decidir contratos y planear tu vida financiera como autónomo. Si llevas tiempo sin hacer el cálculo y tus cifras han cambiado, repasa los números cada 6 meses.
Más sobre tus obligaciones fiscales: Modelo 303 IVA trimestral · Modelo 130 pago fraccionado IRPF · Modelo 100 Renta autónomos.
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